Налоговая отчетность до какого числа

Оглавление:

Сроки сдачи отчётности в 2019 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Что сделать?

УСН

ЕНВД

Патент

Окончательный расчёт за 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019

ООО — до 1 апреля 2019

Авансовые платежи за 2019 год:

До 25 апреля за 1 квартал

До 25 июля за полугодие

До 25 октября за 9 месяцев

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 25 апреля за 1 квартал 2019 года

До 25 июля за 2 квартал

До 25 октября за 3 квартал

Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.

Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.

ИП — до 30 апреля 2019 года

ООО — до 1 апреля 2019 года

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 22 апреля за 1 квартал 2019 года

До 22 июля за 2 квартал 2019 года

До 21 октября за 3 квартал 2019 года

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО

До 30 января — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 30 июля — за полугодие

До 30 октября — за 9 месяцев

Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.

До 2 апреля — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 31 июля — за полугодие

До 31 октября — за 9 месяцев

В пенсионный фонд

В фонд социального страхования

До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.

До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.

До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.

До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.

Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Извините, что не ответили сразу. Фиксированную часть страховых взносов ИП за себя нужно было заплатить до 31.12.2017. 1% от дохода свыше 300 т.р. — до 01.07.2018. Подробнее о сроках мы написали в статье https://e-kontur.ru/enquiry/29

В декларации нужно указать новый код, актуальный уже на момент подачи отчета.

Устали от предпринимательской рутины?

Справочная / Всё про налоги

Сроки сдачи отчётности в 2019 году для ИП и ООО на УСН, ЕНВД или патенте

Собрали в одной таблицу всю отчётность, которую ждёт от вас государство в 2019 году.

Отчётность для всех ИП и ООО в налоговую

Что сделать?

УСН

ЕНВД

Патент

Окончательный расчёт за 2018 год:

ИП — до 30 апреля 2019

ООО — до 1 апреля 2019

Авансовые платежи за 2019 год:

До 25 апреля за 1 квартал

До 25 июля за полугодие

До 25 октября за 9 месяцев

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 25 апреля за 1 квартал 2019 года

До 25 июля за 2 квартал

До 25 октября за 3 квартал

Если получили патент на срок меньше полугода, заплатите до конца срока его действия.

Если срок патента от полугода до года: 1/3 стоимости патента оплатите в течение 90 дней после его получения, оставшуюся часть — до окончания его действия.

ИП — до 30 апреля 2019 года

ООО — до 1 апреля 2019 года

До 21 января за 4 квартал 2018 года

До 22 апреля за 1 квартал 2019 года

До 22 июля за 2 квартал 2019 года

До 21 октября за 3 квартал 2019 года

Отчётность за сотрудников — для ИП с сотрудниками и всех ООО

До 30 января — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 30 июля — за полугодие

До 30 октября — за 9 месяцев

Отчёт о страховых взносах на пенсионное, медицинское и социальное страхование, которые вы платите за сотрудников в налоговую. Подробнее о РСВ читайте в статье.

Читайте так же:  Спор есть унижение

До 2 апреля — за 2018 год

До 30 апреля — за 1 квартал 2019 года

До 31 июля — за полугодие

До 31 октября — за 9 месяцев

В пенсионный фонд

В фонд социального страхования

До 21 января на бумаге, до 25 января в электронном виде — за 2018 год.

До 22 апреля на бумаге, до 25 апреля в электронном виде — за I квартал.

До 22 июля на бумаге, до 25 июля в электронном виде — за полугодие.

До 21 октября на бумаге, до 25 октября в электронном виде — за 9 месяцев.

Отчёт о взносах на травматизм сотрудников, которые вы платите в ФСС.

Основной вид деятельности — тот, от которого организация в 2018 году получила больше всего доходов. От него зависит ставка взносов на травматизм за сотрудников. Читайте в статье, как заполнить подтверждение.

ИП не подтверждают вид деятельности, а ставка взносов на травматизм определяется по основному коду ОКВЭД.

Сроки сдачи отчетности в 2018 году

Основные сроки сдачи бухгалтерской, налоговой отчетности и отчетности в фонды остались такими же, как были в прошлом году.

Сроки сдачи годовой бухгалтерской отчетности

Основное внимание бухгалтеров в начале 2018 года сконцентрировано на сдаче годовой бухгалтерской отчетности за 2017 год. Её мы сдаем один раз в год и тратим на её подготовку от нескольких дней до месяцев.

Как показал наш опрос, проведенный на сайте: 35% бухгалтеров справляется с подготовкой отчетности максимум за 2 недели, 48% – составляют отчетность в течение месяца, и только 17% бухгалтеров используют на подготовку отчета практически все отведенное для этого время – от 2 до 3 месяцев.

В 2018 году последний день сдачи бухгалтерской отчетности – 2 апреля 2018 года.

Последний день, предусмотренный для сдачи бухгалтерской отчетности 31 марта в 2018 году приходится на субботу. Поэтому он перенесен на следующий за ним рабочий день. В 2018 году у бухгалтеров есть еще суббота и воскресенье (31.03 и 01.04), если кто-то не успевает, чтобы свести баланс и отчетные формы.

После сдачи годовой отчётности наступят будни и каждый месяц придется сдавать какой-нибудь отчет.

Налоговая отчетность и отчетность в фонды

В начале года мы сдаем отчетность по налогам и в фонды за предыдущий год – за 2017, вплоть до апреля. Затем переходим в рабочий режим и сдаем отчетность практически ежемесячно, в зависимости от того, работаете вы с НДС или нет, платите авансы по прибыли или нет, сколько у вас сотрудников.

Все отчеты мы собрали в таблице. Проверьте те, которые касаются вашей компании.

Специфические отчеты для узких рынков и не распространенных видов деятельности мы не включили в таблицу. Но вы всегда можете проверить сроки отчетности по бухгалтерскому и налоговому календарю на нашем сайте.

Календарь бухгалтера на 2019 год

В 2019 году бухгалтеров ждут различные изменения и нововведения. Самое важное из них, пожалуй, новая ставка НДС. Вместо 18 % придется применять 20 %. Вероятно, претерпит изменения и декларация по НДС. Перед составлением формы за I квартал проверьте ее актуальность.

В 2019 году юридическим лицам не придется платить налог на движимое имущество, так как долгожданные поправки внесены в ст. 374, 381 НК РФ.

При составлении справки 2-НДФЛ для налоговой инспекции по итогам 2018 года следует применять новую форму (Приказ ФНС РФ № ММВ-7-11/566@ от 02.10.2018). При этом нужно учесть, что справка для работника и справка для налоговых органов будут различаться. В справке 2-НДФЛ, предназначенной для налоговой службы, в 2019 году будет всего три раздела вместо привычных пяти.

В конце уходящего 2018 года наверняка подпишут не один новый законопроект. В результате работы правительства появятся новые формы, правила учета и т.д. Например, в правительстве активно обсуждается упразднение отчетности по упрощенной системе налогообложения. Если законопроект утвердят, упрощенцам на «доходах» не придется больше сдавать декларацию. Объясняется это тем, что с введением онлайн-касс все операции налоговикам видны и без декларации.

Сроки сдачи 3-НДФЛ

Сроки сдачи 3-НДФЛ

Похожие публикации

Декларация по налогу на доход физлиц 3-НДФЛ подается в ИФНС предпринимателями, не применяющими налоговые спецрежимы, частными адвокатами и нотариусами, а также физическими лицами, получившими доход, с которого налог не удерживался налоговыми агентами, либо желающими получить налоговый вычет. Сроки подачи налоговой декларации 3-НДФЛ установлены законодательством. Рассмотрим их подробнее, а также выясним, чем грозит представление 3-НДФЛ не вовремя и когда декларацию можно сдать с нарушением срока.

До какого числа сдавать 3-НДФЛ в 2017 году

Декларацию о доходах нужно направлять в налоговую инспекцию по месту жительства, а если такого нет, то по месту пребывания физлица. 3-НДФЛ можно принести в ИФНС лично, переслать по почте (обязательно с описью вложения и уведомлением о получении), либо отправить через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС России.

Физлица, которые декларировать свои доходы обязаны, сдают декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года (п. 1 ст. 229 НК РФ). Последний день сдачи 3-НДФЛ в 2017 году перенесен на 2 мая, поскольку 30 апреля выпало на выходной день, а также в связи с весенними праздниками. В этот срок должны отчитаться о своих доходах за 2016 год:

  • Физлица, которые рассчитывают и уплачивают НДФЛ со своих доходов самостоятельно – ИП, частнопрактикующие адвокаты и нотариусы (ст. 227 НК РФ).
  • Физлица, получившие доход по трудовым и иным договорам (в том числе аренды и найма) от организаций и граждан, не являющихся налоговыми агентами (п. 1 ст. 228 НК РФ),
  • Иностранные граждане, которые трудятся в России по найму на основании патента (ст. 227.1 НК РФ).
Читайте так же:  Платить ли земельный налог за умершего

Все остальные, кто желает задекларировать свои доходы добровольно, тоже должны успеть сделать это в установленный законом срок.

В 2017 году срок сдачи 3-НДФЛ за 2016 год переносится, так как день сдачи приходится на выходной – на этот раз на 2 мая (Постановление Правительства РФ от 04.08.2016 №756).

В случае, когда ИП, или частнопрактикующее лицо решили прекратить свой бизнес, действует иной срок для отчета по доходам. Декларацию 3-НДФЛ им следует сдать в течение пяти дней со дня прекращения деятельности, не дожидаясь окончания налогового периода (п. 3 ст. 229 НК РФ).

Если по 3-НДФЛ сроки сдачи нарушены

Статья 119 НК РФ за непредставленную вовремя декларацию предусматривает наложение штрафа. Его сумма за каждый полный или неполный, просроченный для сдачи, месяц составит 5 процентов от налога, который следует уплатить по данной декларации. При этом минимальный штраф составит 1000 рублей, а максимальный – 30 процентов от суммы налога к уплате.

Даже если подается нулевая 3-НДФЛ, срок сдачи не должен нарушаться, ведь в этом случае налоговики, помимо требования предоставить декларацию, все равно начислят должнику штраф в минимальной сумме 1000 рублей.

Когда декларацию можно сдать с нарушением срока

Предоставить декларацию с нарушением установленного срока, и не быть при этом оштрафованным, можно только в одном случае:

  • когда физлицо, у которого НДФЛ в налоговом периоде полностью был удержан налоговым агентом, подает декларацию, чтобы вернуть часть уплаченного налога из бюджета, заявляя свое право на налоговый вычет.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ в этом случае не ограничен. Заявить о возврате налога можно за период его уплаты, не превышающий 3-х лет (п.7 ст. 78 НК РФ). Это означает, что до конца 2016 года можно подавать декларации на возврат НДФЛ, уплаченный за период с 2013 по 2015 год, а в течение 2017 года – по периоду с 2014 по 2016 годы.

Обратите внимание: если физлицо представляет декларацию с целью получения налогового вычета, и одновременно заявляет в ней подлежащие декларированию доходы, то такая декларация должна быть представлена не позднее установленного срока – 30 апреля года, следующего за отчетным, а если этот день приходится на выходной, то в ближайший, следующий за ним, рабочий день.

Таким образом, декларируя свои доходы, во избежание штрафов не стоит нарушать сроки подачи 3-НДФЛ. Если же декларация сдается лишь в целях возмещения налога, то установленный срок для сдачи отчета значения не имеет и санкции в этом случае применяться не должны.

Сроки сдачи отчетности для организаций и ИП в 2018 году

Несвоевременная сдача отчетности по налогам и взносам грозит компаниям и ИП не только штрафами, но и блокировкой расчетных счетов. Чтобы таких неприятностей не было, соблюдайте установленные сроки. Вам в помощь — Календарь бухгалтера: таблица сроков сдачи отчетности в 2018 году.

Сроки сдачи отчетности в 2018 году: календарь бухгалтера (таблица)

Сроки сдачи отчетности в 2018 году: таблица

В 2018 году организации и ИП сдают в ИФНС не только декларации и расчеты по налогам, но отчетность по страховым взносам. Таблицу со сроками отчетности (с учетом переноса с праздничных и выходных дней) смотрите ниже. В ней вы найдете также сроки сдачи отчетности в 2018 году за 2017 год.

Крайний срок сдачи в ИФНС

Сведения о среднесписочной численности работников

Бланк о среднесписочной численности работников 2017

Образец Сведения о среднесписочной численности 2017

Де­кла­ра­ция по на­ло­гу на при­быль при еже­квар­таль­ной от­чет­но­сти

Форма декларации по налогу на прибыль 2018

1 квартал 2018 г.

2 квартал (полугодие) 2018 г.

3 квартал (9 месяцев) 2018 г.

Де­кла­ра­ция по на­ло­гу на при­быль при еже­ме­сяч­ной от­чет­но­сти

Пример заполнения декларации по налогу на прибыль (ежемесячные авансовые платежи)

Сен­тябрь 2018 г.

Де­кла­ра­ция по НДС

Форма декларация по НДС

Образец заполнения декларации по НДС

4 квар­тал 2017 г.

1 квар­тал 2018 г.

2 квар­тал (полугодие) 2018 г.

3 квар­тал (9 месяцев) 2018 г.

Жур­нал учета по­лу­чен­ных и выставлен­ных сче­тов-фак­тур

Бланк журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур

4 квар­тал 2017 г.

1 квар­тал 2018 г.

2 квар­тал (полугодие) 2018 г.

3 квар­тал (9 месяцев) 2018 г.

Новая форма 2-НДФЛ 2018

Образец заполнения 2-НДФЛ 2018

2017 г. (при невозможности удержать НДФЛ)

2017 г. (по всем выплаченным доходам)

Пример заполнения расчета по форме 6-НДФЛ за 2017 год

Бланк расчета по форме 6-НДФЛ за 2017 год

1 квар­тал 2018 г.

2 квартал (полугодие) 2018 г.

3 квартал (9 месяцев) 2018 г.

Де­кла­ра­ция по на­ло­гу на иму­ще­ство организаций

Декларация по налогу на имущество за 2017 год: новая форма

Декларация по налогу на имущество за 2017 год: образец заполнения

Авансовый рас­чет по на­ло­гу на имущество организаций

Форма расчета по авансовому платежу по налогу на имущество организаций

Пример заполнения расчета авансового платежа по налогу на имущество за 1 квартал 2018 года

1 квар­тал 2018 г.

2 квартал (полугодие) 2018 г.

3 квартал (9 месяцев) 2018 г.

Форма декларации по УСН за 2017 год

Пример заполнения декларации по УСН за 2017 год (доходы)

Пример заполнения декларации по УСН за 2017 год (доходы минус расходы)

2017 г. (организации)

Де­кла­ра­ция по ЕНВД

Форма декларации по ЕНВД

Пример заполнения декларации по ЕНВД за 4 квартал 2017 года

4 квар­тал 2017 г.

1 квар­тал 2018 г.

2 квар­тал (полугодие) 2018 г.

3 квар­тал (9 месяцев) 2018 г.

Де­кла­ра­ция по ЕСХН

Форма декларации по ЕСХН

Пример заполнения декларации по ЕСХН за 2017 год

Де­кла­ра­ция по транс­порт­но­му на­ло­гу (ор­га­ни­за­ции)

Форма декларации по транспортному налогу за 2017 год (новый бланк)

Образец заполнения декларации по транспортному налогу за 2017 год

Читайте так же:  Сколько стоит лицензия на спиртное

Де­кла­ра­ция по зе­мель­но­му на­ло­гу (ор­га­ни­за­ции)

Форма декларации по земельному налогу за 2017 год

Образец заполнения декларации по земельному налогу за 2017 год для юридических лиц

Еди­ная упро­щен­ная де­кла­ра­ция

Бланк единой налоговой декларации

Образец заполнения единой налоговой декларации

1 квар­тал 2018 г.

2 квартал (полугодие) 2018 г.

3 квартал (9 месяцев) 2018 г.

Декларация 3-НДФЛ (ИП)

Форма декларации 3-НДФЛ

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ предпринимателем на ОСНО

Сроки сдачи отчетности по страховым взносам в ИФНС в 2018 году

По взносам в налоговую инспекцию организации и ИП сдают в этому году единый расчет по страховым взносам. Срок сдачи отчетности единый для всех и не зависит от формата сдачи.

Крайний срок сдачи в ИФНС

Расчет по страховым взносам

Скачать образец заполнения расчета по страховым взносам за 4 квартал 2017 года (2017 год)

Бланк расчета по страховым взносам за 4 квартал 2017 года

1 квартал 2018 г.

2 квартал (полугодие) 2018 г.

3 квартал (9 месяцев) 2018 г.

Сроки сдачи отчетности в ПФР в 2018 году

В ПФР организации и ИП сдают в 2018 году несколько видов отчетов: ежемесячные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, сведения о страховом стаже сотрудников по форме СЗВ-СТАЖ, если сотрудник выходит на пенсию, сведения о стаже по форме СЗВ-СТАЖ. Смотрите сроки в таблице.

Сведения о стаже по форме СЗВ-СТАЖ

Бланк СЗВ-СТАЖ

Образец заполнения СЗВ-СТАЖ за 2017 год

Сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М

Новая форма СЗВ-М за февраль 2018

Форма СЗВ-М за февраль 2018

Сроки сдачи отчетности в ФСС в 2018 году

В 2018 году страхователи подтверждают в Фонде соцстраха основной вид деятельности и сдают ежеквартально и за год расчет по форме 4-ФСС.

Расчет 4-ФСС на бумаге

Образец заполнения формы 4-ФСС с таблицей 1.1 за 2017 год

Образец заполнения формы 4-ФСС за 2017 год

Сроки сдачи бухгалтерской отчетности за 2017 год в 2018 году

В этом году организациям также необходимо сдать бухгалтерскую отчетность за истекший год в ИФНС и Росстат. Смотрите сроки в таблице.

Бланк Бухгалтерского баланса за 2017 год

Образец бухгалтерского баланса за 2017 год

Отчет о финансовых результатах (с приложением)

Форма отчета о финансовых результатах

Отчет о целевом использовании средств (с приложением)

Форма отчета о целевом использовании средств (с приложением)

Отчет об изменениях капитала

Форма отчета об изменениях капитала

Отчет о движении денежных средств

Форма отчета о движении денежных средств

Пояснения к отчетности

Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно, и не займёт много времени, а вы будете в курсе полезной информации, которая нужна Вам для работы.

Академия «Учет.Налоги.Право»

Проверь свои знания и приобрети новые

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Изменения и отчетность в 2019 году

Топ-10 главных тем номера «УНП»

© 2007–2018 ООО «Актион управление и финансы»

Газета «Учет. Налоги. Право» – еженедельная газета для бухгалтеров.

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Учет. Налоги. Право».
Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.
Настоящий сайт не является средством массовой информации. В качестве печатного СМИ газета «Учет.Налоги.Право» зарегистрирована Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62334 от 03.07.2015;

Сроки сдачи отчетности за 4 квартал 2018 года

Мы подготовили календарь налогоплательщика по отчетности за 4 квартал 2018 года.

Сохраните себе, чтобы не искать потом. Удобно поделиться в соцсетях — и сами не потеряете, и френдам поможете. Под заголовком есть кнопки для Facebook, ВКонтакте, Одноклассников и Твиттера. Правее есть кнопки, чтобы сохранить график сдачи отчетности за 4 квартал 2018 в «избранное» или в дневник на «Клерке». Еще таблицу можно распечатать.

Стоимость обслуживания — от 0 руб.

Межбанковские переводы — с 4:00 до 21:00 (мск)

Проценты на остаток по счету — до 6%

И пользуйтесь нашим Google-календарем налогоплательщика, который сам будет вам напоминать о необходимости сдачи того или иного отчета.

Таблица. Сроки сдачи отчетности за 4 квартал 2018 года

Утвержден

Срок сдачи

Сведения о среднесписочной численности работников