Кто может заключать договор подряда с заказчиком

Как заключить договор подряда с физическим лицом и не запутаться в налогах

Наши специалисты дают ответы на следующие вопросы:

1. Какие существуют налоги в 2015 году по договору подряда с физлицом?
2. Что нужно знать, чтобы правильно составить в 2015 году договорной документ с физлицом гражданско-правового характера?

Гражданско-правовой договор заключается с фирмой с физлицом, если нет необходимости принимать этого рабочего в штат, а привлечь кого-то для выполнения разовых работ нужно. Такой договорной документ бывает двух видов:

1. На оказание услуг.
2. Договор подряда.

Многие задумываются, в чем же выгода фирмы в заключении гражданско-правового договора вместо трудового? Специалисты называют несколько причин:

• на отношения гражданско-правового характера не распространяются гарантийные обязательства и компенсации для физлица (в трудовом законодательстве они присутствуют);
• нет ограничений в установлении периода рабочего времени;
• нет ограничений в выборе размера оплаты трудовой деятельности;
• нет необходимости предоставлять отпуска, оплачивать больничные листы и компенсации при увольнении рабочего.

Помимо этого отпадает необходимость в ведении специальной документации учета для этого физического лица:

• табеля учета времени, затраченного на выполнение работы;
• расчетную ведомость;
• другие документы по оплате его трудовой деятельности.

Но специалисты выделяют и ряд недостатков этого договорного документа:

1. Работники налоговой инспекции могут воспринимать данный документ, как способ не платить обязательные налоги (к ним относятся страховые выплаты в ФСС нашего государства), это связано с тем, что такой метод прекрасно подходит для маскировки трудовых отношений между фирмой-работодателем и самим рабочим.
2. Нужно соблюдать некоторые правила, чтобы избежать вышеназванных сомнений у работников налоговой службы.

Именно об этих правилах и пойдет далее речь. Обратите внимание: перечисляемые условия составления договорного документа гражданско-правового характера рассматриваются на примере договора подряда, но их можно применять и для договора на оказание услуг.

Нюансы в составлении договора подряда (чтобы он не считался трудовым договором)

Особенность договора подряда состоит в следующем: подрядчик (так в документации принято называть физическое лицо, принимаемое на работу) должен выполнить некоторое рабочее задание от фирмы-заказчика (то есть работодателя) за определенный период времени и сдать его в установленный срок. От заказчика-работодателя требуется вовремя принять выполненный заказ и совершить его оплату – ГК, статья №702, пункт 1.

Обычно, для составления такого договора подходит форма, взятая из справочно-правовой базы (ее без проблем можно найти в сети Интернет). Но для индивидуализации подобной бумаги потребуется дополнительная корректировка, так как у каждой фирмы-заказчика ест свои условия по выполнению работы. Но следует при этом следить за тем, чтобы ничего не вписать лишнего и не удалить нужную информацию.

Специалисты напоминают: договорной документ на подряд в обязательном порядке регулируется гражданской законодательной системой нашего государства. Поэтому в его содержании должны присутствовать обязательные элементы, которые устанавливаются Гражданским кодексом на государственном уровне.

Рассмотрим основные элементы содержания договора подряда:

1. Наименование фирмы-заказчика.
2. Данные о подрядчике.
3. Вид выполняемой работы.
4. Срок выполнения подряда.
5. Цена за выполненную работу.

Немного о цене: она может оформляться в виде двух составляющих – вознаграждения за трудовую деятельность подрядчика и компенсационных выплат за дополнительные издержки – ГК, статья №709, пункты 1-2.

Еще один важный нюанс: рабочий-подрядчик при выполнении заказа использует свои личные материалы (в том числе и инструменты) – ГК, статья №704, пункт 1. Расходы на приобретение необходимых материалов и инструментов может взять на себя фирма-заказчик, если они составляют значительную сумму, которой нет у подрядчика в наличии. Этот момент обязательно следует прописать в договорном документе – «стоимость материалов/инструментов оплачивается заказчиком отдельно от оплаты подрядчику за выполненную им работу». Предоставление заказчиком нужных материалов для рабочего без выплат дополнительных расходов, также нужно зафиксировать в этом документе (фирма-заказчик просто списывает то количество материалов, которое передавалось подрядчику для выполнения заказа). Но вид выполняемого заказа должен быть внесен в закрытый список расходов – НК, статья №346.16. Для документального оформления передачи материальных средств от заказчика к подрядчику применяют первичные накладные или акты.

Ниже приведен пример фрагмента, взятого из договора подряда между фирмой и физлицом

Также у заказчика имеется возможность в договорном документе внести пункт об авансовой выплате, предназначенной для подрядчика. Это делается по согласованию обеих сторон, при этом указывается:

• конкретная сумма;
• процент от вознаграждения;
• условия невыполнения обязательств (например, рабочий обязуется возвратить выданный аванс заказчику в полном объеме);
• реквизиты физического лица (данные паспорта, номер карточки обязательного пенсионного страхования, ИНН);
• подписи обеих сторон.

Кроме названного документального оформления больше ничего не нужно: ни заявления о приеме на работу, ни приказа об этом, ни записей в трудовую книжку рабочего. Это связано с тем, что отношения гражданско-правового характера не относятся к трудовым.

После окончания выполнения заказа, фирма-заказчик принимает выполненные работы путем составления акта приема-передачи. Специально разработанного бланка такого акта не существует, он разрабатывается фирмой-заказчиком самостоятельно. Но в нем должны присутствовать обязательные пункты (реквизиты обеих сторон). Для каждой из сторон заполняется свой вариант договора подряда, который служит основанием для проведения учета выплачиваемых вознаграждений при расчете налога УСН.

Процедура удержания и перечисления НДФЛ с вознаграждения, выплачиваемого подрядчику

В случае если подрядчик не является ИП, а обычное физическое лицо, то фирма-заказчик в обязательном порядке удерживает с суммы причитающемуся ему вознаграждению НДФЛ. При УСН заказчик будет исполнять роль налогового агента, совершая оплату труда физическому лицу – НК, статьи №226 и № 346.11 (пункт 5). То есть НДФЛ удерживается из всей суммы вознаграждения по факту его выплаты подрядчику-физлицу. Налоговая ставка при этом составит 13% — НК, статья №224, пункт 1.

При заключении договора подряда с нерезидентом (лицом, что находится на территории нашего государства до 183 дней на протяжении 12 месяцев – НК, статья №207, пункт 2), налоговая ставка удержания составит 30%. Поэтому при составлении договорного документа обязательно учитывается описанный момент: размер оплаты выполненного заказа прописывается с учетом удержания НДФЛ. Это исходит из того, что по факту подрядчик может получить меньшую денежную сумму. Чтобы этого не произошло, сумма оплаты выполненной работы увеличивается на величину НДФЛ.

В договоре может быть прописано, что оплата трудовой деятельности подрядчика производиться без учета НДФЛ, тогда налоговые выплаты производятся непосредственно из средств фирмы-заказчика. Но это не вполне соответствует российскому законодательству – НК, статья №226, пункт 9 и письмо №03-04-05/3-292 Минфина от 25.04.2011 года.

В случае не удержания НДФЛ с суммы вознаграждения подрядчика, следует сообщать об этой ситуации в местную налоговую службу – НК, статья №226, пункт 5. Это необходимо сделать на протяжении одного месяца (после окончания календарного года, когда произошло данное нарушение).

В отношении аванса однозначного мнения, касающегося удержаний НДФЛ, нет. Налоговый кодекс нашего государства (статья №223, пункт 1, подпункт 1) разъясняет: НДФЛ удерживается в момент выплаты дохода. А понятие дохода объяснено в другой статье НК (№41) – это экономическая выгода в виде денег (либо натуральной форме), которую можно оценить. В момент получения авансовой выплаты подрядчик получает конкретные деньги, то есть выгоду, значит, аванс является доходом, с которого нужно производить удержание НДФЛ.

Это подтверждается и неоднократными судовыми решениями:

1. ФАС Западно-Сибирского округа вынес постановление №А03-14059/2008 (от 16.10.2009 года) следующего содержания: при выплате физлицу авансовой суммы следует удерживать НДФЛ.
2. ФАС Московского округа в своем постановлении №КА-А40-13467-09 (от 23.12.2009 года) фиксирует следующее: полученные подрядчиком авансовые суммы (то есть предоплата, осуществленная до момента выполнения договорных обязательств) не являются объектом обложения НДФЛ.

Второй случай также является логичным, потому что при расторжении договорных обязательств авансовая выплата полностью возвращается фирме-заказчику. Но квалифицированные специалисты рекомендуют НДФЛ удерживать и из аванса, это поможет избежать споров с налоговой инспекцией.

Как правильно удерживать НДФЛ из расходов подрядчика, которые возмещаются заказчиком?

Что же делать, если согласно договорным документам заказчик возмещает некоторую денежную сумму подрядчику, использованную ним на дополнительные расходы (например, мобильная связь, проезд, питание и т.д.)? Удерживать НДФЛ или воздержаться от этого?

Ответить на этот вопрос однозначно нет возможности. Часть специалистов считает: НДФЛ удерживать нужно – письмо №03-04-05/8-121 Минфина от 05.03.2011 года (при выплате денежной суммы подрядчику от фирмы, он получит некоторый доход, значит, это не будет компенсационной выплатой, которая выплачивается тем рабочим, с которыми заключается трудовой договор – НК, статья №217, пункт 3). Налоговый кодекс не рассматривает случаи, которые предусматривают возмещение расходов подрядчику по соответствующим договорам или возмездного оказания услуг. Для этого предусмотрено уменьшение налогооблагаемых доходов на величину профессионального налогового вычета. Данный вычет должен предоставляться фирмой-заказчиком в размере той суммы, которую расходовал подрядчик (документальное подтверждение является обязательным) – НК, статья №221, пункт 2.

Противоположное мнение имеется у ФНС нашей страны – письмо №КЕ-3-3/926 от 25.03.2011 года. В этом документе говорится: компенсационные издержки подрядчика, прописанные в соответствующем договоре, не должны облагаться НДФЛ. Это объясняется тем, что все должно трактоваться в пользу плательщика – НК, статья №3, пункт 7. Но следует также учитывать, что письма и рекомендации не являются нормативными документами.

Предоставление налогового вычета для подрядчика

Оплата труда, получаемая подрядчиком-исполнителем, должна облагаться НДФЛ по процентной ставке в размере 13%. Следовательно, рабочий имеет полное право на налоговые вычеты – НК, статьи №210 (пункты 3-4) и №224 (пункт 1). Таких вычетов может быть два:

1. Профессиональный (предоставляемый заказчиком при расчетах НДФЛ с вознаграждения).
2. Стандартный.

Для получения профессионального вычета подрядчику нужно:

• написать заявление на имя заказчика с данной просьбой (форма произвольная);
• приложить к нему пакет бумаг, что подтвердят его расходы, которые были произведены в ходе выполнения данного заказа (накладные, чеки, проездные билеты, счета из гостиниц и т. д.).

При исключении компенсации из налогооблагаемой прибыли физлица, профессиональный вычет ему не предоставляется. Так как может произойти накладка: из облагаемого налога будет исключена одна и та же сумма, но в двойном размере, то есть дважды.

Стандартный налоговый вычет также требует документальное оформление:

• заявление от подрядчика;
• бумаги, подтверждающие расходы рабочего.

Но для бухгалтерского работника и в этом случае есть неопределенные моменты:

1. Подрядчик является лицом со стороны.
2. О нем нет точной информации, касающейся превышения лимита дохода, что нужна для расчетов по стандартным вычетам.
3. Нельзя отказывать подрядчику в праве на получение стандартного вычета.

Действия бухгалтера должны быть следующими: стандартные вычеты предоставляются подрядчику только за те месяцы, на которые рассчитан договор подряда – письмо №03-04-06/10-81 Минфина (от 07.04.2011 года) и письмо №3-5-03/233@ ФНС (от 04.03.2009 года).

Немного информации о стандартных вычетах:

• физлицо получает их только у одного налогового агента;
• у подрядчика не может быть других источников дохода, кроме того, который указан в заявлении на получение стандартного вычета;
• в случае нарушения правил получения вычетов, вся ответственность ложиться на подрядчика;
• при действии договора на протяжении нескольких месяцев и единовременной выплате вознаграждения стандартный вычет предоставляется за каждый месяц договора (даже те, когда оплата труда не производилась) – письмо №03-04-06-01/254 Минфина от 19.08.2008 года и письмо №03-04-06-01/203 Минфина от 15.07.2008 года.

Учет вознаграждения по договору подряда при УСН

В случае применения «упрощенки» с объектом «доходы минус расходы», вознаграждение, предназначающееся физлицу по договору подряда, учитывается в статью расходов по оплате трудовой деятельности – НК, статья №346.16, пункт 1, подпункт 6.

Расходы, производимые на оплату труда подрядчика, при использовании УСН, соответствуют НК – статья №255 (в ней определяется действие для плательщиков налога на прибыль). В пункте 21 этой же статьи говориться об оплате трудовой деятельности тех физлиц, которые не являются ИП и не состоят в штате фирмы-заказчика, в рамках договорного документа о подряде. В расходы на оплату трудовой деятельности следует включать и НДФЛ с выплачиваемой суммы, начислять обязательные страховые взносы (пенсионные и медицинские). А вот в ФСС выплаты по договорам гражданско-правового характера не производятся – ФЗ, закон №212, статья №9, пункт 3, подпункт 3 от 24.07.2009 года. Та же ситуация и с взносами на страхование от несчастных случаев, которые начисляются только тогда, если это прописано в соответствующем договоре подряда – ФЗ, закон №125, статьи №5 и №20.1 (пункт 1) от 24.07.1998 года.

Заключение договора подряда с физическим лицом

Добрый день, коллеги!

Заключение договора подряда широко используется в хозяйственной деятельности многих обществ. Как заключить договор подряда с физическим лицом, на какие нюансы следует обратить свое внимание при заключении такого договора? Подробнее в публикации.

Почему следует заключить договор подряда, а не трудовой договор?

Основное отличие одного от другого заключается в том, что трудовые отношения носят обязывающую форму «общения», тогда как гражданско-правовые, к коим и относится договор подряда, строятся более свободно. Например, вопросы, касающиеся страховых взносов: на вознаграждение по договорам подряда начисляются в меньшем размере, чем по выплатам по трудовым договорам.

Договор подряда, согласно ст.720 ГК РФ представляет собой сделку, одна сторона которой (подрядчик) обязуется по заданию другой стороны (заказчика) выполнить определенную работу и сдать её результат. Заказчик же в свою очередь обязуется её принять и оплатить. Предмет данного договора, т.е. конечный результат труда, а также сроки выполнения и цена являются существенными условиями.

Условие выполнения работы подрядчик вправе выбрать самостоятельно. Договор подряда должен предусмотреть издержки подрядчика. Можно лишь предусмотреть возможность таких издержек, а также обязанность заказчика их оплатить.

С точки зрения гражданского законодательства указание на издержки не является обязательным, но во избежание налоговых споров этот момент все же лучше отразить в договоре (ст.704 ГК РФ).

Вознаграждение по договору выплачивается по результатам выполнения работы.

Согласно п. 2 ст.709 ГК РФ цена договора подряда включает в себя компенсацию издержек подрядчика и само вознаграждение. “Делить” эти суммы по закону не обязательно. Но, поскольку суммы, направленные на компенсацию издержек не облагаются налогами НДФЛ, сумму вознаграждения и сумму издержек для удобства можно разделить. Все произведенные расходы необходимо подтвердить документально.

Договор подряда с физическим лицом может быть заключен как в письменной, так и в устной форме. В нём должна фигурировать следующая информация:

• дата начала и окончания работ;
• порядок, в котором будет произведена оплаты работ;
• перечень работ;
• порядок приема-сдачи работ;
• требования к качеству работ;
• ответственность сторон при нарушении условий договора.

Расчеты по договору подряда, заключенному с физическим лицом, могут осуществляться как наличными денежными средствами, так по безналичному расчету. В последнем случае в реквизитах договора необходимо указать банковский счет физического лица.

После того, как работа подрядчика будет выполнена, а со стороны заказчика отсутствуют претензии — необходимо подписать акт выполненных работ.

На основании п.п.1 и 2 ст. 226 НК РФ организация, от которой или в результате отношений с которой налогоплательщик получил доходы, обязана исчислить, удержать у него и уплатить сумму налога.

Из вышеизложенного видно, что с помощью договора подряда организация может сотрудничать с физическими лицами, не входящими в штат организации в весьма удобной для обоих форме. Если подрядчик является сотрудником организации заказчика, свои работы ему необходимо выполнять в нерабочее время.

А как часто вы заключаете такого рода договоры? Или же советуете какой-то другой?

Ип заключает договор подряда с ип

ООО «Империал» заключили договор подряда с ИП Ивановым. «Подрядчик» обязуется:
— выполнять строительно-монтажные работы, поручаемые ему Заказчиком на строительном объекте заказчика: Многоэтажные жилые дома со встроенно-пристроенными по-мещениями общественного назначения и подземной парковкой. ИП Иванов работу выполняет не сам, он берет людей с улицы (бывших бомжей и алкоголиков), либо по направлению от благотворительного фонда «здоровая нация». Вопрос в том, должен ли Иванов заключать договор с данными рабочими, и если с ними что-то произойдет на стройке кто несет ответственность, какой нужен документ чтобы ее избежать?

Уважаемая Нина г. Краснодар! При решении данного вопроса вам необходимо понимать, что: — если Подрядчик был допущен Заказчиком до Объекта строительства то в этом случае ВСЮ ответственность за соблюдение Техники безопасности на Объекте несёт Подрядчик. Удачи вам Владимир Николаевич г. Уфа 04.11.2018 г.

Теоретически, беря с улицы людей, он обязан заключить с ними трудовые договоры, можно срочные (на период выполнения определенных работ), платить налоги и пр. Вся ответственность за рабочих на этом ИП. Но если что то произойдет без трудовых договоров, всегда можно сказать, что этот человек просто мимо проходил, правда? Но если друзья пострадавшего пойдут искать эту «правду», то может и сюрприз для Иванова неожиданно выпасть, в виде освобождения от оплаты коммунальных услуг. лет на восемь. Желаю успехов!

Вчера заключил договор подряда с ИП Галушаняном Э.П. по изготовлению, доставке и монтажу пластиковых окон, деньги заплатил наличными. На договоре есть его печать, телефоны, но ни один из них не отвечает. Адреса нет, только адрес для приема корреспонденции (в Люберцах). Кроме того, на договоре поставлено не вчерашнее, а сегодняшнее число. Замеры еще не производились. Справки – по optim-control.ru. По данным интернета этот сайт– мошенники. Как можно вернуть деньги?

Не знаю какое число на договоре, но на квитанции стоит 5 августа 2018 г., то есть он заключен не вчера, а более месяца назад, если стоит синяя печать то заключали в офисе, адрес есть?

Добрый день! Вам необходимо срочно с помощью юриста направить им претензию о возврате денег, а также обратиться в Роспотребнадзор и прокуратуру с помощью юриста.

Ваши действия: 1. Запросите выписку из ЕГРИП в ИФНС. 2. Направляйте иск о возврате денег и расторжении договора в соответствующий суд.

Добрый день. Вы в любое время имеете право расторгнуть договор и потребовать возврата денег. Для этого зайдите на сайт ФНС России, получите выписка из ЕГРП (бесплатно), направьте соответствующую претензию. В случае невозврата денег-обращайтесь в суд.

Может ли частное лицо заключать договор подряда с ИП на прокладку водопроводных сетей по коттеджному поселку по муниципальной земле.. Вытекающий отсюда вопрос. У частного лица должен быть договор аренды муниципальной земли? И У ИП должно быть свидетельство о вступлении в СРО?

Если земля муниципальная, то право заключения контракта на прокладку водопроводных сетей принадлежит муниципалитету. У ИП должно быть свидетельство о вступлении в СРО. Федеральный закон от 06.10.2003 N 131-ФЗ (ред. от 03.08.2018) «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. В силу с 19.08.2018) «»Статья 14. Вопросы местного значения городского, сельского поселения «»1. К вопросам местного значения городского поселения относятся: 4) организация в границах поселения электро-, тепло-, газо-и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом в пределах полномочий, установленных законодательством Российской Федерации;

Я ИП. Два года назад заключил договор подряда с ООО на монтаж металлических конструкций здания. В свою очередь у ООО был заключен договор на строительство этого здания с собственником этого здания. В процессе работы мой заказчик не появлялся на обьекте, но раньше мы уже выполняли для него заказ — все прошло хорошо, он оплатил ее, поэтому мы не беспокоились, думали, что человек занятой — в командировке и т.п. В работе мы были в постоянной координации с собственником здания, все работы мы выполнили, у него к нам вообще нет никаких претензий. После окончания работ я выяснил, что мой заказчик уже находится в состоянии банкротства и он как физ. лицо скрывается от исполнительных производств на десятки миллионов рублей, поэтому мой результат ему принимать было уже не интересно. Работу он не принял, хотя я уведомлял его о готовности работы по электронной почте (скан письма есть). Собственник здания тоже был уже не рад, что связался с этим подрядчиком. Собственник даже был готов оплатить нам окончательный расчет, но выяснилось, что собственник оплатил уже этому подрядчику полную сумму авансом. В свою очередь подрядчик соответственно не перевел мне причитающуюся сумму. В общем, меня кинули. И вот спустя почти три года я получаю иск от конкурсного управляющего о взыскании не только суммы предоплаты, а вообще полной стоимости договора с процентами. То есть мало того, что пришлось зарегистрировать убыток по сделке, так я еще и должен им заплатить, только потому что подрядчик оказался непорядочным. Скажите, пожалуйста, можно ли заявить в суд ходатайство о привлечении в процесс третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования, чтобы собственник здания подтвердил, что я выполнил все работы полностью?!

Для подтверждения того факта, что вы выполнили работы полностью достаточно допросить собственника в качестве свидетеля. Если у него есть свои требования к подрядчику, то он может вступить в дело в качестве третьего лица.

Я как юридическое лицо заключила договор подряда на ремонтно-строительные работы с ИП. Часть средств согласно логовора мною внесена безналичным расчетом. Работы подрядчиком выполнены не в полном объеме (доделывали своими силами), акт выполненных работ на уже выполненные работы подрядчик не предоставил. Подрядчик сменил номера телефонов, поэтому решить вопросы не получается. Претензий у меня нет, надо юридически верно закончить сделку-расторгнуть договор в одностороннем порядке или как можно еще?

Здравствуйте. В данном случае вы можете обращаться просто с пиьсмом в адрес Закачика и укзаывать на расторжение договора. Надо только посмотреть, можно ли по договору так сделать.

Здравствуйте. Если в договоре нет иных оснований для расторжения договора, то расторгайте по ст. 717 ГК РФ Статья 717. Отказ заказчика от исполнения договора подряда Если иное не предусмотрено договором подряда, заказчик может в любое время до сдачи ему результата работы отказаться от исполнения договора, уплатив подрядчику часть установленной цены пропорционально части работы, выполненной до получения извещения об отказе заказчика от исполнения договора. Заказчик также обязан возместить подрядчику убытки, причиненные прекращением договора подряда, в пределах разницы между ценой, определенной за всю работу, и частью цены, выплаченной за выполненную работу.

Здравствуйте! Так как Вы доделываете своими силами, Вы еще можете потребовать с них возврат части денег, напишите претензию. В если не планируете, то в любом случае им нужно на юридический адрес направлять уведомление о расторжении договора. Но нужно сначала посмотреть Ваш договор, там может закреплен быть определенный порядок расторжения.. За помощью в составлении Вы можете обратиться к выбранному Вами юристу на сайте. Всего доброго!

Юридическая фирма заключила с ип договор подряда. Подрядчик нарушает договорные обязательства, затягивает сроки. Как расторгнуть договор в одностороннем порядке и потребовать неустойку, если подрядчик отказывается принимать заказные письма с претензией (якобы отсутствует)

Если претензия составлена и отправлена верно, то для взыскания неустойки необходимо уже обращаться в суд с исковым заявлением, документы все в наличии?

Добрый день! Нужно просмотреть в договоре порядок его расторжения договора, но если есть нарушение, то тогда нужно направить претензию с требованием о расторжении договора и взыскании неустойки, и если претензию не удовлетворят, то нужно обратиться в Арбитражный суд с данными требованиями.

Неполученные письма считаются доставленными. Смотрите ст.165.1 ГК РФ. Остальное юридическая фирма сможет решить сама, или она не юридическая и юридический бизнес надо заканчивать.

Может ли ИП на УСН заключать договора бытового подряда на изготовление мебели под заказ с физ. лицами. Код ОКВЭД 2 31.02.2. Важно! Система налогооблажения именно УСН, не ЕНВД!

Конечно же может! А какова подоплека данного вопроса, в связи с чем он возник? Это гораздо важнее для цели возместить денежные средства за некачественный подряд.

Егор, разумеется может. Но только с физлицами. Система налогообложения на вид договора никак не влияет. Всего Вам доброго!

Может ли ИП заключить договор подряда с физ лицом? Кто в этом случае должен платить налоги за физ. лицо?

Может, платить должен ИП «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.04.2017) (с изм. и доп., вступ. В силу с 07.04.2017) «»НК РФ Статья 226. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 226 НК РФ «»1. Российские организации, индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты, а также обособленные подразделения иностранных организаций в Российской Федерации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, указанные в пункте 2 настоящей статьи, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму налога, исчисленную в соответствии со статьей 224 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей. Налог с доходов адвокатов исчисляется, удерживается и уплачивается коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро и юридическими консультациями. (в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 31.12.2002 N 187-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 24.07.2007 N 216-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Указанные в абзаце первом настоящего пункта лица именуются в настоящей главе налоговыми агентами. (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»2. Исчисление сумм и уплата налога в соответствии с настоящей статьей производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является налоговый агент (за исключением доходов, в отношении которых исчисление сумм и уплата налога производятся в соответствии со статьями 214.3, 214.4, 214.5, 214.6, 226.1, 227 и 228 настоящего Кодекса), с зачетом ранее удержанных сумм налога, а в случаях и порядке, предусмотренных статьей 227.1 настоящего Кодекса, также с учетом уменьшения на суммы фиксированных авансовых платежей, уплаченных налогоплательщиком. (п. 2 в ред. Федерального закона от 24.11.2014 N 368-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»3. Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам (за исключением доходов от долевого участия в организации), в отношении которых применяется налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего налогового периода суммы налога. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Сумма налога применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки, а также к доходам от долевого участия в организации исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода, начисленного налогоплательщику. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Исчисление суммы налога производится без учета доходов, полученных налогоплательщиком от других налоговых агентов, и удержанных другими налоговыми агентами сумм налога. «»4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»При выплате налогоплательщику дохода в натуральной форме или получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды удержание исчисленной суммы налога производится налоговым агентом за счет любых доходов, выплачиваемых налоговым агентом налогоплательщику в денежной форме. При этом удерживаемая сумма налога не может превышать 50 процентов суммы выплачиваемого дохода в денежной форме. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Положения настоящего пункта не распространяются на налоговых агентов, являющихся кредитными организациями, в отношении удержания и уплаты сумм налога с доходов, полученных клиентами указанных кредитных организаций (за исключением клиентов, являющихся сотрудниками указанных кредитных организаций) в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии с подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 212 настоящего Кодекса. (абзац введен Федеральным законом от 19.07.2009 N 202-ФЗ) «»5. При невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Форма сообщения о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога, а также порядок его представления в налоговый орган утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. (в ред. Федерального закона от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции») «»Налоговые агенты — российские организации, имеющие обособленные подразделения, организации, отнесенные к категории крупнейших налогоплательщиков, индивидуальные предприниматели, которые состоят в налоговом органе на учете по месту осуществления деятельности в связи с применением системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и (или) патентной системы налогообложения, сообщают о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога в порядке, аналогичном порядку, предусмотренному пунктом 2 статьи 230 настоящего Кодекса. (абзац введен Федеральным законом от 02.05.2015 N 113-ФЗ) (п. 5 в ред. Федерального закона от 19.07.2009 N 202-ФЗ (ред. 27.12.2009)) (см. текст в предыдущей «редакции») «»6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.

Здравствуйте. В этой ситуации, налог на доходы физических лиц должен будет уплатить индивидуальный предприниматель.

Индивидуальный предприниматель имеет право заключить договор подряда с физическим лицом, он и будет платить за него налоги.

Доброго времени суток! Можете заключить. Налогоплательщики по упрощенной системе налогообложения исполняет обязанности налоговых агентов при выплате доходов физическим лицам Статья 226 пункт 5 статьи 346 Налогового кодекса. Следовательно НДФЛ необходимо удержать непосредственное сумма вознаграждения при его фактической выплате подрядчику.

Я являюсь физ. лицом (БЕЗ ИП) и хочу заключить договор подряда на выполнение работ (РАЗОВЫХ РАБОТ) с другим физ. лицом (у которого тоже нет ИП). Скажите, пожалуйста, могу ли я после окончания работ оформить акт выполненных работ (что бы обезопасить себя от претензий второй стороны в будущем). И предусмотрено ли наказание за это для физ. лиц.

Наказания для физлиц никакого за заключение договора по оказанию услуг нет такой договор гк рф допускает как предусматривает и составление акта выполненных работ так и подтверждение расчетов по договору.

Помимо договора, должна быть утвержденная Заказчиком смета на выполнение работ и акт приемки к договору, а также порядок расчетов.

Никаких ограничений закон не предусматривает Вы можете как физическое лицо выполнить другому физическому лицу работу и результат работ сдать По акту выполненных работ. Этот документ будет подтверждать тот факт что работы выполнены в полном объеме и приняты заказчиком. На этом основании можно требовать оплаты работ.

Договор подряда. Я (физ. лицо, не ИП) (подрядчик) заключил договор подряда с ООО (заказчик) на создание сайта. Сумма сделки условно 10 000 рублей (в реальности сумма не превышает 50 000 рублей).
1) НДФЛ оплачивает заказчик?
2) Кому и как нужно внести взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного мед. страхования?

Доброго времени суток Вам. __1)налоговый агент ООО. 2)Вам не нужно. Вы физ. лицо. Не ИП.Удачи вам и всего хорошего. С ув.Адвокат Деревянко С.Ю._ __

1) НДФЛ оплачивает заказчик? 2) Кому и как нужно внести взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного мед. страхования?Должен удержать 13%% как на доходы физических лиц.

Вопрос такой: заключаю договор подряда с ООО. Я физ. лицо (не ИП).
1 вопрос: как выставить счет? По обычной форме, указав получателя как физ. лицо (ФИО, ИНН, паспортные данные) и указать лицевой счет карты?
2 вопрос: кто в этом случае должен оплатить НДФЛ? Я (физ. лицо) или заказчик (ООО)?

Здравствуйте. 1. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. 2. К договорам применяются правила о двух-и многосторонних сделках, предусмотренные главой 9 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящим Кодексом. 3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 — 419), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем Кодексе. 4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие положения о договоре применяются, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров. Нужно смотреть и условия. Есть риски.

Доброго времени суток Вам. Выставляйте как вам удобно, но если вы систематически извлекаете выгоду вам нужно ИП.Удачи вам и всего хорошего. С ув.Адвокат Деревянко С.Ю._

Два дня назад заключила договор подряда на установку входной двери с ИП Окунев в Санкт-Петербурге. Так как наличных денег у меня нет, мне предложили оформить кредит. Банк одобрил. Но сейчас я понимаю, что для меня это дорого, могу ли я расторгнуть договор с подрядчиком?

Здравствуйте, Светлана Нужно читать условия Вашего договора. К тому же не понятно, подписали вы договор с банком или нет? Желаю Вам удачи и всех благ!

Вы имеете право расторгнуть договор, подавайте письменно заявление о расторжении договора. Подрядчик может потребовать от Вас оплаты ему фактически понесенных расходов. Кредитный договор Вы также вправе расторгнуть. Ст 11 ФЗ О потребительском кредите.

Можно ли заключать договор строительного подряда с «ИП» которое с печатью и расчетным счетам, для постройки дома используя материнский капитал?

Доброго времени суток. Этого, как правило не достаточно, нужно уточнить наличие стажа (опыта) работы, лицензию на проектирование. Удачи вам.

Доброе утро! Заключать вы, конечно, можете такой договор. Но надо быть очень внимательными, строительство дома — это не шутка. У Вашего ИП должны быть все допуски к разрешению на проведение строительных работ, свидетельства (допуск в СРО), работники с соответствующей квалификацией.

Я ИП, моглу ли я заключить договор подряда на выполнение кадастровых работ сам с собой, чтобы провести межевание земельного участка для себя?

Здравствуйте. У любого договора всегда две стороны, следовательно, одно лицо не может исполнять функции сразу двух сторон договора. Это противоречит обычаям делового оборота.

Заключили строительный подряд на ремонт квартиры с ИП.Но в договоре не было указано срока окончания работ. На словах подрядчиком было обещано выполнение работ за 3 месяца. Кроме того подрядчик нарушил технику безопасности и залил нам всю квартиру, в результате чего в квартире появился грибок. Теперь подрядчик обещает нам все переделать за свой счет, но сроки опять не указывает. Мы уже устали от постоянных обещаний и хотим отказаться от услуг этого подрядчика и потребовать возмещение убытков. Как нам правильно это сделать?

Вам следует обратиться с официальной претензией о расторжении договора и взыскании суммы по договору, в случае если претензия удовлетворена не будет, обращайтесь с иском в суд.

В 2013 году заключили договор подряда на установку окон с ИП. Через 2 года и пять месяцев выявились недостатки, мокнет вся стена от этих окон. Год назад в 2015 г. направляли претензию ИП, он отказался ремонтировать сославшись что гарантия вышла. На сегодняшний день договору уже 3 года 4 месяца с даты заключения, работа в том же виде, ИП также ничего делать не намерен. Можно теперь подавать в суд или срок упущен?

Здравствуйте. Продавец (исполнитель) обязан передать потребителю товар (выполнить работу, оказать услугу), качество которого соответствует договору. Тут нужно смотреть договор, претензию. Вам письменно отказали?

До обращения в суд с иском необходимо провести независимую экспертизу с целью определения причины — окна или что-то другое, проводили такую?

Анна, на какой период времени предоставлялась гарантия? Если гарантия на момент обнаружения недостатков уже истекла, то бремя доказывания лежит на покупателе. То есть именно Вам нужно будет доказывать, что недостатки товара возникли до его передачи или по причинам, возникшим до этого момента. Срок исковой давности в данном случае три года. Исчисляться он начинает со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. Таким образом, срок для обращения в суд у Вас ещё не истёк.

С ИП заключено 2 договора подряда на установку пластиковых окон. Недостатки в работе выявились спустя по первому договору спустя 2 г 5 месяцев, по второму 1 год 8 месяцев. По которому 1 и 8 месяцев подали в суд, теперь к этому же делу хочем приобщить и второй договор, которому 2 г.5 мес. и по обоим договорам просить суд назначит экспертизу. Как теперь приобщить второй договор к этому делу?

С ИП заключено 2 договора подряда на установку пластиковых окон. Недостатки в работе выявились спустя по первому договору спустя 2 г 5 месяцев, по второму 1 год 8 месяцев. По которому 1 и 8 месяцев подали в суд, теперь к этому же делу хочем приобщить и второй договор, которому 2 г.5 мес. и по обоим договорам просить суд назначит экспертизу. Как теперь приобщить второй договор к этому делу? Нормы права. ГРАЖДАНСКИЙ ПРОЦЕССУАЛЬНЫЙ КОДЕКС Статья 39. Изменение иска, отказ от иска, признание иска, мировое соглашение 1. Истец вправе изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований либо отказаться от иска, ответчик вправе признать иск, стороны могут окончить дело мировым соглашением.

Добрый день. Уточняйте исковые требования, заявляйте в суде соответствующее ходатайство и подавайте уточненный иск Удачи Вам и всего доброго, благодарим за посещение нашего сайта.

Не сможете объединить требования. Ведь меняются и основание (обстоятельства заключения и не исполнения первого договора) и предмет иска (требования ваши в просительной части). Вообще нужно прочитать ваше исковое: если в нем пр первый договор все написано (заключение, не исполнение), то можете и попробовать уточнить иск.

Здравствуйте! Можете уточнить свои исковые требования, суд решит, принимать ваше заявление или нет. Напишите заявление и отправляйте в суд. Всего доброго.

Добрый день! Направьте в суд заявление об увеличении суммы исковых требований и дополнении оснований для взыскания с ответчика.

Я ИП, заключаю договор подряда на услуги с ИП.,но он будет выполнять строительно-монтажные работы моего жилого дома. Могу ли я выплатить наличными из кассы своего ИП и сколько я могу ему за один акт выплатить из кассы наличных и какие документы он мне должен будет подписать? Какие налоги я должна заплатить и в какие сроки? Благодарю за помощь.
Подскажите пожалуйста!

Здравствуйте! 1. Расходы будут у Вас признаны экономически необоснованными, если налоговые органы проведут проверку. 2. В рамках одного договора между ИП расчет наличными может быть не более 100 000 руб. Не путайте с актом. Именно в рамках одного договора. 3. Документы оформляются на выдачу наличных в соответствии с порядком ведения кассовых операций.

Я являюсь ИП,заключил договор подряда по ремонту подъезда с ТСЖ, работу выполнил, а оплаты нет до сих пор! Как вернуть свои заработанные деньги, и расходы за период ожидания расчёта?Зарание спасибо!

Можете вернуть деньги, подав исковое заявление в Арбитражный суд, первоначально претензию письменно заявите ТСЖ. Удачи Вам и всего хорошего.

Для начала пишите претензию о возврате денег за выполненные работы, а затем обращайтесь в суд для принудительного взыскания. Удачи Вам и всего самого наилучшего.

НАПРАВЛЯЕТЕ тсж ПРЕТЕНЗИЮ, УСТАНАВЛИВАЕТЕ СРОК ДЛЯ ОПЛАТЫ. в СЛУЧАЕ ЕЕ ОТСУТСТВИЯ, ОБРАЩАЕТЕСЬ В СУД с иском о взыскании оплаты по договору подряда и всех иных сумм, которые предусмотрены договором, в том числе и за проживание. Совет-Ваши требования бесспорны, если они основаны на договоре и документах. Поэтому при подаче претензии укажите о том, что в случае обращения в суд Вы взыщите с них и госпошлину, и юр.услуги, если таковые будут, и проценты за пользование ден. средствами. Кроме того, советую разместить данную претензию и довести до жильцов дома путем размещения на доске объявлений ТСЖ. Думаю никто из них не захочет нести доп. расходы, связанные с Вашим обращением в суд.

Может ли ИП, не имея допуска СРО, взять подряд на строительство здания при этом заключив договор с организацией имеющей лицензию на работы. Яков.

Здравствуйте. Статья 420. Понятие договора [Гражданский кодекс РФ] [Глава 27] [Статья 420] 1. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. 2. К договорам применяются правила о двух-и многосторонних сделках, предусмотренные главой 9 настоящего Кодекса, если иное не установлено настоящим Кодексом. 3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 — 419), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем Кодексе. 4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие положения о договоре применяются, если это не противоречит многостороннему характеру таких договоров ИП может заключать договора, но есть и в ФЗ ограничения, что только по лицензиям можно заниматься видом определенной деятельности. Вы какие действия предпринимали?

ИП заключил договор подряда на выполнение работ (ремонт в ванной) с заказчицей. Работы клиентка оплатила кредитом на счет ип.сыну клиентки не нравится. Не дает доделать работы. Как поступить.

заключен договор не с сыном, а с клиенткой, с ней нужно решать все вопросы

Я ИП на УСН, заключил договор подряда с ООО, должен ли я предоставить в ООО паспортные данные своих рабочих, ООО требует.

Требует для каких целей?Уточните.

Мне нужно заключить договор подряда с гражданином Таджикистана. Я ип. Не могу найти бланк либо форму заполнения данного договора.

Здравствуйте! Ищите в сети.

Может ли ип заключить устный договор строительного подряда с частным лицом, будет ли законный этот договор?

Здравствуйте! Договор должен быть заключен в письменном виде.

можете заключить, но доказывать что либо будет сложнее

Может ли МУП заключить договор подряда с ИП на сумму более 100 т.р. без тендера?

Ответ на данный вопрос может быть получен только за плату

Вы же сами знаете, что нет, это из Вашего вопроса видно. Или Вы уточнить хотите? Нет, не можете.

ИП работаю на патенте по ремонту жилья. Могу ли заключать договора подряда с ООО на ремонт кровли? Спасибо.

Рекомендую сделать запрос в свою налоговую инспекцию. Пока же могу сказать только следующее: субъектам РФ предоставлено право в целях установления размеров потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода по видам деятельности, в отношении которых применяется патентная система налогообложения, дифференцировать виды предпринимательской деятельности, указанные в п. 2 ст. 346.43 НК РФ, если такая дифференциация предусмотрена Общероссийским классификатором услуг населению или Общероссийским классификатором видов экономической деятельности. Например, такой вид предпринимательской деятельности, как «ремонт жилья и других построек» (код ОКУН 016100), включает такие виды работ, как ремонт кровель (код 16106), ремонт садовых домиков (016109), ремонт индивидуальных гаражей (код 016112) и другие. В отношении этих подвидов могут быть установлены разные размеры потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода.

Я являюсь ип, но договор подряда заключила с ооо как физ. Лицо. Людей для выполнения работ набрала и заключила с ними в одностороннем порядке трудовое соглашение, где одно из главных условий было дисциплина на объекте и в случае не выхода без уважительной причины отсутствие выплат за сделанный фронт работ. Один из работников напился, попался пьяным за рулем сотрудникам дпс и как следствие не вышел на следующий день на работу. Соответственно он был отстранен от работ без выплат. В итоге он звонил и требовал деньги, а теперь подал заявление в трудовую инспекцию. Каковы последствия и дальнейшие развития событий для меня?

Уважаемая Светлана! Прежде всего, меня интересует, какой договор Вы заключили с работником — гражданско — правовой, или трудовой.