Законы о деньгах в рф

Законодательство о денежном обращении

Вопросы организации денежной системы в целом и денежного обращения в частности были закреплены в ранее действовавшем Законе РФ от 25 сентября 1992 года N 3537-1 «О денежной системе Российской Федерации». Между прочим, этот Закон отменил золотой стандарт, который продержался в нашей стране намного дольше, чем в других странах. Однако с принятием Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)»*(250) Закон «О денежной системе Российской Федерации» признан утратившим силу (Федеральным законом от 26 апреля 1995 года N 65-ФЗ).

Упразднение этого Закона, может быть, было вызвано несоответствием некоторых его норм положению Банка России в системе разделения властей. В самом Федеральном законе «О Центральном банке (Банке России)», который, как известно, регулирует статус Банка России и его функции, появились нормы, относящиеся к денежной системе. А возможно и не только по этой причине.

Попутно заметим, что включение вопросов денежной системы в Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» является еще одним доказательством того, что центральный банк,- это одна из подсистем в денежной и кредитной системах.

В главе VI Федерального закона «О Центральном банке (Банке России)», которая называется «Организация наличного денежного обращения» (статьи 27-34) закреплены полномочия Банка России по созданию условий для наличного денежного обращения. В этих статьях устанавливается ряд принципиальных положений:

а) официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются;

б) официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается; эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляются исключительно Банком России;

в) банкноты (банковские билеты) и монета Банка России являются единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону;

г) банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами;

д) банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации. Банкноты, а также и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными, если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкнота и монету нового образца;

е) какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена не допускаются. При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.

Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Описание новых денежных знаков публикуется в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Правительство Российской Федераций.

В этом Федеральном законе предусматривается, что на Банк России в целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации возлагаются следующие функции:

— прогнозирование, организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, включая создание их резервных фондов;

— установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

— установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

— определение порядка ведения кассовых операций.

Законы о деньгах в рф

Данный закон развивает положения закона «О трансформации денежной системы Российской Федерации» и описывает институцию счетных денег.

Статья 1. Термины и определения

Деньги – законодательно конституированное универсальное средство платежа.

Денежный документ – информация о деньгах. Денежный документ может иметь юридически значимый характер или может не иметь такового. Денежные документы сравнительно свободно создаются и уничтожаются.

Правовые последствия действий с деньгами и денежными документами различны.

Юридическая значимость – правовое свойство документа, предполагающее презумпцию его истинности. Ложность его должна доказываться.

Юридическая ничтожность – правовое свойство документа, истинность или ложность которого априори не устанавливается. Истинность его должна доказываться.

Статья 2. Денежные системы

Денежная система представляет собою единую в масштабах страны информационно-управляющая систему движения и использования особого информационного объекта – денег, с помощью которых осуществляются многообразные задачи учета и управления обществом, экономическими субъектами и физическими лицами.

В Российской Федерации допускаются к функционированию две денежные системы – национальная и нерезидентная (валютная).

В национальной денежной системе используется единственный вид денежной информации – национальные деньги.

В валютной денежной системе могут использоваться несколько видов денежной информации – нерезидентных денег (валют).

Национальная денежная система является замкнутой внутри территории страны и не имеет выхода за ее пределы.

Данное положение может быть изменено лишь в рамках межгосударственных соглашений с иными странами об использовании российской национальной валюты в финансовом общении между Россией и этими странами или в рамках использования российских денег во внутреннем денежном обороте этих стран.

Валютная денежная система является разомкнутой и имеет связь с денежными системами других стран.

Принципы функционирование обеих денежных систем по основным техническим, технологическим и правовым характеристикам одинаковы.

Данный закон описывает функционирование национальной денежной системы. Отличия в функционировании валютной денежной системы от национальной описываются в соответствующем законе о валютной денежной системе.

Статья 3. Деньги

Деньги (счетные деньги) представляют собою особый информационный объект, распространяющийся в денежной системе и имеющий представление в виде целого числа.

Наименьшей единицей национальных денег является копейка (сотая доля рубля).

Денежная информация в денежных документах может быть представлена и в иных форматах – в рублях, тысячах рублей, в формате нецелого десятичного числа и т.д.

Деньги могут быть представлены положительными числами или нулем. Деньги не могут быть представлены отрицательными значениями.

Денежная информация в денежных документах может быть представлена и отрицательными числовыми значениями.

Статья 4. Физическое представление денег

Деньги имеют физическое представление в виде цифровых записей на электронных носителях информации и цифровых электро-, радио- или оптосигналов в процессе их пересылки.

Любые записи денежной информации на бумажном носителе могут иметь статус денежного документа.

Статья 5. Хранение денег

Деньги хранятся в виде электронных записей в специальных компьютерных информационных массивах – банковских счетах – в специальных лицензированных государством учреждениях – банках.

Ни в каком ином месте или учреждении деньги храниться или содержаться даже на самый кратчайший срок не могут.

Хранение денег является непрерывным до момента совершения с ними денежных операций.

Статья 6. Операции над деньгами

Существует следующие типы операций над деньгами:

– перемещение всей денежной суммы или ее части с одного счета на один или несколько других счетов в том же самом или иных банках. При этом величина уменьшения числового денежного значения на исходном счете должна равняться сумме увеличения всех числовых денежных значений конечных счетов, участвующих в операции. Эта операция может быть осуществлена по инициативе любого денежного лица;

– увеличение денежной суммы на счете (эмиссия денег). Такая операция может осуществляться исключительно банком;

– уменьшение денежной суммы на счете (ремиссия денег). Такая операция может осуществляться исключительно банком.

Статья 7. Перемещение денег

Технология работы с деньгами должна предусматривать неисчезновение денег и непоявление новых денег при их перемещении даже на короткие промежутки времени.

Перемещение денег внутри банка осуществляется путем изменения денежных значений внутри одного компьютера или разных компьютеров через локальную компьютерную банковскую сеть. Использование переноса данных с одного компьютера на другой с помощью переносных запоминающих устройств, например, магнитных дискет, не допускается.

Межбанковское перемещение денег осуществляется с помощью систем передачи компьютерных данных по каналам электрической, радио или оптической связи и процесс их передачи должен осуществляться исключительно программными средствами управления без участия человека.

Межбанковское перемещение денег осуществляется посылкой запроса на осуществление перемещение денег, посылаемой передающей стороной, и уведомлением принимающей стороны о приеме запроса и принятию его к исполнению.

В случае положительного ответа окончательное исполнение операции межбанковского перемещения денег путем изменения банковских счетов и иных банковских реквизитов на приемной и передающей сторонах осуществляется синхронно через установленное время, превышающее контрольное время получения уведомления: на передающей стороне после получения подтверждения о приеме команды на ее исполнение, на приемной стороне после приема команды на перемещение, отправки уведомления о получении и согласии на исполнение операции и неполучения повторного запроса на перемещение.

В случае если приемная сторона отказывается исполнить операцию перемещения, она посылает об этом извещение, на которое передающая сторона дает в свою очередь уведомление о получении. В этом случае операция перемещения денег не производится.

После завершения операции межбанковского перемещения и ее электронной регистрации на передающей стороне, вся правовая ответственность за дальнейшее движение денег переходит на принимающую сторону.

С целью недопущения выхода денег за пределы банковской системы во время операции межбанковского перемещения денег физический канал связи или выделенная средствами разделения каналов его часть, по которым осуществляется межбанковская операция, должны находиться в распоряжении (собственности, аренде и т.п., постоянной или на время осуществления операции) одного из банков, осуществляющих операцию, и считается частью этого банка, который и несет правовую ответственность за передачу, например, за технические сбои, искажения, нарушения конфиденциальности, подключение третьих лиц и т.п.

Статья 8. Электронные регистраторы и электронная регистрация

Электронный регистратор представляет собою техническое устройство записи информации на электронный носитель, допускающее последовательный доступ на запись и произвольный доступ на чтение. Изменение отдельной записи в электронном регистраторе невозможно по причинам технического и конструктивного характера.

Запись в электронном регистраторе информации называется электронной регистрацией информации.

Зарегистрированная на электронном регистраторе запись имеет статус юридически значимого документа.

Статья 9. Электронная регистрация денежных операций

Все денежные операция внутри банка подвергаются сплошной электронной регистрации.

Электронной регистрации подвергаются все межбанковские денежные операции на обеих сторонах канала связи.

Электронно-регистрационная запись денежной операции включает в себя метку даты и времени ее совершения. Массив записей электронной регистрации должен содержать метки, свидетельствующие о непрерывном по времени характере его работы.

Денежная операция не считается завершенной до осуществления ее электронной регистрации.

Электронно-регистрационная запись денежной операции имеет статус юридически значимого денежного документа.

Незарегистрированная денежная операция является юридически ничтожной.

Массив данных электронной регистрации является массивом юридически значимых первичных документов, на базе которого осуществляются все документальные и статистические обработки и отчеты.

Искажение и уничтожение данных электронной регистрации, исключение банковских операций из электронной регистрации, а также, попытка таких действий составляют предмет преступления, предусмотренный статьями 158, 159, 186, 272, 274, 292 и 325 Уголовного Кодекса РФ в зависимости от цели и условий их совершения.

Формат электронно-регистрационной записи денежной операции устанавливается Техническим Банковским Комитетом при Правительстве Российской Федерации единым для всех банков.

Статья 10. Банковский счет

Банковский счет состоит из постоянной и переменной записей.

Постоянная запись содержит идентификаторы счета и его владельца, данные о распорядителях счета, а также может содержать иные поля.

Переменная запись банковского счета содержит денежную сумму, которой имеет право тем или иным способом распоряжаться владелец банковского счета, которая и составляет собственно деньги.

Переменная запись банковского счета может содержать и другие поля, такие как величина кредита, данного банком владельцу счета, проценты под которые дан кредит, дата его представления, дата его погашения, суммы частичного погашения и их даты, величина кредитной линии, выделенной банком владельцу счета и т.п., которые имеют правовой документально-денежный или документальный характер.

Форматы записей банковского счета устанавливаются Техническим Банковским Комитетом при Правительстве Российской Федерации едиными для всех банков.

Статья 11. Виды банковских счетов

В денежной системе Российской Федерации вводятся следующие виды банковских счетов:

1. Расчетный банковский счет. Деньгами на этом счете владелец счета имеет право полного распоряжения в пределах общего регулирования таковых прав. Правами распоряжения деньгами на этом счете банк не обладает.

2. Срочный банковский счет. Срочный банковский счет открывается только на время действия соответствующего договора между банком и владельцем счета. Правами распоряжения деньгами на этом счете обладает банк. При открытии этого счета деньги на него поступают с расчетного счета владельца счета, а при закрытии переводятся на тот же самый счет.

3. Сберегательный счет. Сберегательный счет является пополняемой разновидностью срочного счета.

4. Приходный банковский счет. На этот счет могут поступать средства с любых иных счетов за исключением других счетов владельца счета. Владелец счета обладает ограниченным правом распоряжения деньгами на этом счете, заключающееся лишь в праве перечисления денег с этого счета на собственный расчетный счет.

5. Расходный банковский счет. Деньги на этот счет могут поступать только с расчетного счета его владельца, деньги с этого счета могут пересылаться на счета иных лиц, а также на расчетный счет владельца счета.

Кроме счетов общего пользования в банках могут находиться и специализированные банковские счета, служащие для обеспечения функционирования денежной системы и имеющие особый статус:

1. Внутренний счет банка, представляющий собою расчетный счет банка в собственном банке.

2. Лоро-счет. Лоро-счет есть счет в банке другого банка (лоро-банка). Владелец лоро-счета (лоро-банк) не имеет права распоряжения деньгами на этом счете. Лоро-счет изменяется автоматически в процессе межбанковских перемещений денег.

Данный список типов банковских счетов является исчерпывающим.

Иные способы вложения и использования денег могут предоставляться только финансовыми (небанковскими) учреждениями.

Статья 12. Права владения и распоряжения банковским счетом

По отношению к банковскому счету имеют место правовые отношения владения.

Владельцем банковского счета может быть юридическое и физическое лицо.

Граждане России имеют неотъемлемое право на владение банковским счетом в банках Российской Федерации.

Нерезиденты имеют право на открытие банковского счета в соответствии с законом. По отношению к нерезидентам государство имеет право ограничивать права владения банковским счетом в банках Российской Федерации или вообще не представлять его в случае, если это не отвечает интересам Российской Федерации.

Право владения состоит в праве открывать банковский счет, закрывать его, а также распоряжаться денежными средствами на нем.

Право владения банковским счетом неотчуждаемо и непередаваемо.

Финансовое лицо имеет право иметь один расчетный счет и неограниченное количество счетов другого типа. Исключения составляют:

– особые финансовые лица, имеющие право на открытие более одного расчетного счета ввиду особенностей своей финансовой деятельности. Перечень особых финансовых лиц утверждается Центральным банком Российской Федерации.

– банк может иметь расчетный счет в собственном банке, счет лоро в своем ностро-банке и счет овердрафта в своих лоро-банках, если у него они есть. Никаких иных денежных счетов банк не может иметь.

Статья 13. Права владения и распоряжения деньгами

Правовые отношения владельца счета с деньгами на счете являются отношениями распоряжения.

Правом собственности на все деньги Российской Федерации обладает народ России, т.е. они являются общенародной собственностью.

Право распоряжения сводится исключительно к праву перечисления их на другой счет.

Распоряжение деньгами осуществляется исключительно физическими лицами.

Владелец счета может предоставить право распоряжения деньгами на счете другими лицам, одному или нескольким.

Отказ владельца счета от своего права распоряжаться деньгами на счете не имеет правовой силы.

Статья 14. Банковские субсчета

Банк может самостоятельно создавать и вести субсчета на счетах своих клиентов лишь связанные с банковской деятельностью.

Банк может вести субсчета, связанные с собственной деятельностью клиентов, лишь по поручению последних.

Статья 15. Денежные права несовершеннолетних

Возраст денежного совершеннолетия в Российской Федерации установлен в двенадцать лет. Право открытия счета и распоряжения деньгами на счете предоставляется физическим лицам после достижения двенадцатилетнего возраста.

Лица моложе двенадцати лет являются денежно несовершеннолетними и их денежные права носят ограниченный характер.

Денежно несовершеннолетние не имеют права на открытие банковского счета. Расчетный банковский счет несовершеннолетним могут открыть только их родители или опекуны. Срочный счет на денежно несовершеннолетнего может быть открыт третьими лицами без согласия родителей несовершеннолетнего.

Самостоятельно распоряжаться деньгами на собственном расчетном счете денежно несовершеннолетние могут только с согласия родителей или опекунов. Это согласие может быть оговорено определенными условиями, например, по величине разовых сумм, по суммам на месяц и т.п.

Статья 16. Ограничение прав распоряжения деньгами

Ограничение права распоряжения деньгами может быть накладываться по суду лишь на лиц с установленной гражданской недееспособностью.

Статья 17. Эмиссия и ремиссия денег

Эмиссию (создание новых денег) и ремиссию (уничтожение денег) могут осуществлять только банки.

Эмиссия денег делится на простую и кредитную эмиссию.

Статья 18. Простая эмиссия

Простую эмиссию, т.е. есть создание новых денег без обязательств их уничтожения, может осуществляться исключительно Центральным банком Российской Федерации.

Простая эмиссия может быть плановой и внеплановой.

Размеры и сроки плановой эмиссии устанавливаются в бюджете.

Решение о внеплановой эмиссии принимается Государственной Думой Федерального Собрания и подтверждается Советом Федерации.

Центральный банк Российской Федерации имеет право вето на это решение. Вето Центрального банка может быть преодолено двумя третями голосов Государственной Думы и Федерального Собрания.

Статья 19. Кредитная эмиссия

Кредитная эмиссия, т.е. есть создание денег на срок с обязательством их последующей ремиссии, может осуществляться любыми банками кроме Центрального банка Российской Федерации.

Кредитная эмиссия может осуществляться в виде кредита и кредитной линии.

Кредит есть разовое создание денег с зачислением их на расчетный счет кредитополучателя.

Кредитная линия есть предоставленное банком право на безусловное получение кредита в объеме, не превышающем размера кредитной линии, по мере возникновения у клиента потребности в деньгах.

Кредиты и кредитные линии могут предоставляться банками исключительно клиентам банка, имеющим в них расчетные счета.

Все клиенты банка имеют право на получение кредита.

В рамках реализации кредитного права всем клиентам, имеющим в банке расчетный счет, предоставляется автоматическая кредитная линия, величина которой определяется банком единообразным образом на основании среднего значения расчетного счета за определенный срок.

Выделенные кредиты и кредитные линии предоставляются банком своим клиентам по индивидуальным соглашениям.

Банковские кредиты являются беззалоговыми. Срок предоставления выделенного банковского кредита не может превышать одного года.

Кредит выдается путем зачисления банком на расчетный счет кредитополучателя денежной суммы (эмиссия денег).

Кредит возвращается путем перечисления денег со счета кредитополучателя на специальный субсчет внутреннего банковского счета, который затем обнуляется (ремиссия денег).

Статья 20. Невозврат кредитов

В банковской системе Российской Федерации существование просроченных кредитов не допускается.

Не возвращенный в срок кредит погашается из средств внутреннего банковского счета, а сама кредитная задолженность переводится в заем, оформляемый векселем должника банку как хозяйствующему субъекту общей юрисдикции.

Закрытие счета должника или введение внешнего управления по нему допускается только в рамках общей процедуры банкротства.

Статья 21. Страхование вкладов

Страхование вкладов включает в себя:

– внутреннее страхование в банке;

– внешнее страхование – страхование самого банка.

Предметом внутреннего страхования являются кредиты (депозиты не требуют страхования).

Банк осуществляет страхование кредитов от невозврата из средств на внутреннем банковском счете. В случае невозврата кредит погашается с этого счета.

Кредитный ресурс, т.е. предельное значение суммы кредитов, которые может выдать банк, определяется размером денежных средств, которыми распоряжается банк, равным сумме величины внутреннего банковского счета и срочных и сберегательных банковских счетов, и установленным нормативом кредитования, составляющим величину, большую единицы.

Предельное значение кредита на одно лицо не может превышать установленную долю от внутреннего банковского счета.

Нормативы кредитной безопасности банков устанавливаются Центральным банком.

Резервные требования в банковской системе Российской Федерации отменяются.

Внешнее страхование банка включает в себя:

– предоставление банку автоматической кредитной линии при овердрафте от ностро-банка;

– автоматическое страхование депозитов при банкротстве банка со стороны ностро-банка.

При банкротстве банка все права на взыскание соответствующих убытков страхователя предоставляются ностро-банку, в том числе и права на взыскание кредитов, данных банком.

Статья 22. Управление банковским счетом

Управление банковским счетом должно предусматривать непосредственное введение распорядителем счета управляющих данных в систему управления счетами в банке.

Предусматриваются следующие способы управления банковским счетом.

1. Непосредственное управление банковским счетом в режиме платежного поручения из помещения банка.

2. Удаленное управление банковским счетом в режиме платежного поручения через телефон, радиоканал или сеть Интернет.

3. Управление денежным счетом в режиме платежного требования с помощью единой общегосударственной электронно-чековой карты.

4. Управление банковским счетом в режиме платежного требования, выставляемого на банк плательщика.

5. Управление денежным счетом в режиме аккредитива.

Управление банковским счетом третьими лицами путем выставления платежных требований не на банк плательщика допускается только через единую общегосударственную электронно-чековую карту. Управление банковским счетом с выставлением платежного требования на банк плательщика допускается государственными органами, которым такое право предоставлено по закону.

В процессе осуществления денежной транзакции ведется протокол пересылки с указанием банка, через который проходит денежная транзакция, времени поступления денежной транзакции в банк, времени выхода денежной транзакции из банка.

Время нахождения денег в банке в процессе осуществления денежной транзакции нормировано. При превышении его, если это не связано с установленными законом форс-мажорными обстоятельствами, банк автоматически штрафуется согласно установленным нормативам, причем штрафные санкции включаются в счет пересылки и поступают в пользу получателя платежа из собственных средств банка, осуществившего задержку.

Наложение штрафных санкций за задержку пересылки сверх установленного времени устанавливаются исключительно при пересылке в режиме платежного поручения, при пересылке в режиме платежного требования штрафные санкции не накладываются.

Статья 23. Коммуникационные расходы и налогообложение перемещения денег

Коммуникационные расходы, которые несут банки при совершении денежных транзакций, относятся на счет получателя платежа при транзакции платежного поручения и на счет плательщика при транзакции платежного требования.

Коммуникационные расходы накладывают банки, несущие затраты по содержанию линии денежной коммуникации, и включают их в пересылаемый счет. Нормативы оплаты за коммуникацию денег определяются Центральным банком в зависимости от протяженности физической линии и от территориальных условий ее размещения.

Местные и территориальные органы власти имеют право осуществлять налогообложение вывоза и ввоза денег. Одновременное налогообложение ввоза денег и вывоза товаров, в счет платежа, за которые происходит ввоз денег, и вывоза денег и ввоза товаров, в счет платежа за которые осуществляется вывоз денег, не допускается. Исключение допускается лишь для товаров, имеющих федеральный или местный акцизный характер налогообложения.

Налоговые платежи накладываются соответствующими банками совместно с коммуникационными платежами и в дальнейшем разделяются ими, причем налоговая часть этих платежей переводится в соответствующие бюджеты.

Статья 24. Банковский учет

Банк ведет денежный учет в реальном масштабе времени.

По каждому банковскому счету после каждой денежной операции рассчитываются:

– деньги на счете, которыми имеет право распоряжаться владелец счета;

– кредит счета, равный величине кредита, выданного владельцу счета;

– депозит счета, равный разности денег на счете и кредита. Депозит счета может быть как положительной, так и отрицательной величиной.

– кроме того, с установленной периодичностью рассчитываются начисленные проценты на кредит и депозит.

Банк ведет непрерывно в реальном масштабе времени денежный (технологический) баланс.

Пассив технологического баланса представляет полную сумму всех денежных средств на счетах банка, сгруппированную по пассивным счетам учета. В качестве таких счетов учета могут быть использованы:

– внутренний счет банка;

– деньги на срочных и сберегательных счетах;

– деньги на счете овердрафта:

– деньги на лоро-счетах;

– деньги на расчетных счетах

– деньги на текущих счетах и т.д.

Отдельные счета могут подразделяться на субсчета – счета второго порядка, которые могут, в свою очередь, подразделяться на субсубсчета – счета третьего порядка и т.д.

Актив баланса составляют счета учета, состоящие из двух главных счетов:

– депозит банка, равный сумме депозитов всех банковских счетов. Депозит банка равен величине ностро-счета банка;

– кредит банка, равный сумме всех кредитов банковских счетов.

Полный план счетов технологического баланса банка и правила его ведения устанавливаются Центральным банком РФ.

Баланс рассчитывается при осуществлении любой банковской операции, а также подсчитывается сальдо пассива и актива с целью контроля правильности осуществления банковских операций.

В соответствии с общими положениями о бухгалтерском учете хозяйствующих субъектов, периодически составляется бухгалтерский баланс банка, в состав которого из технологического денежного баланса переносится в качестве активного счета денежная сумма с внутреннего банковского счета на момент составления бухгалтерского баланса.

Статья 25. Общегосударственный денежный учет

Общегосударственный учет общего количества денег в стране Центральный банк осуществляет ежедневно.

С этой целью он собирает данные всех банков о величине их счета . Сумма банковского счета Центрального банка и сумма счетов всех банков и составляет полную сумму денег в стране. Для контроля правильности осуществления кредитной деятельности банками одновременно собирается также общая сумма денежных средств, находящихся в распоряжении банков (внутренние банковские счета и полная сумма денег на срочных и сберегательных счетах).

Центральный банк имеет право требовать от банков представления и других данных, необходимых для составления общих отчетов о денежной системе страны.

Статья 26. Процентные ставки

Банк выплачивает проценты своим клиентам на положительное значение по депозитам расчетных счетов. Проценты не выплачиваются:

– по внутреннему счету банка;

– по счетам клиентов, которые имеют регистрацию в качестве финансового (небанковского) учреждения.

Проценты на депозит по лоро-счетам, счетам овердрафта и текущим счетам выплачиваются на общих основаниях.

Банк выплачивает клиентам проценты по срочным и сберегательным счетам. Процентные ставки по срочным и сберегательным счетам должны превышать размер процентов на депозит.

Клиенты уплачивает банку проценты на отрицательное значение депозита расчетного счета. Процентные ставки на положительное и отрицательное значение депозита одинаковы.

Клиенты выплачивают проценты по кредиту. Процентные ставки по кредиту состоят из двух частей. Первая часть есть федеральная кредитная ставка, основанием которой является частное использование общественного достояния – денег. Выплаты по этой ставке идут в бюджет. Распределение этих средств между федеральным бюджетом и местными бюджетами определяется соответствующим законом. Вторая часть процентной ставки по кредиту есть собственно банковская кредитная ставка, средства по ней поступают в доход банка.

Федеральная кредитная ставка устанавливается в рамках бюджетного процесса на год и не может быть в течение этого года изменена.

Клиенты выплачивают банку проценты по кредитной линии.

Процентные платежи рассчитываются ежедневно на фиксированный момент времени, и соответствующие суммы вносится на забалансовые счета. Зачисление этих средств на счет клиента или списание со счета осуществляется в начале года, следующего за годом начисления процентов.

Расчет за кредиты и кредитные линии производятся в соответствии с кредитным соглашением.

За автоматическую кредитную линию, предоставляемую всем клиентам, плата не взимается.

В банках Российской Федерации полная сумма процентных выплат по кредитам не может превышать суммы самого кредита.

Центральный банк процентов по депозитам не выплачивает.

Статья 27. Управление денежной массой

Управление общей денежной массой осуществляется путем:

1. Эмиссии денег, благодаря которой увеличивается депозитная составляющая денежной системы;

2. Изменения федеральной кредитной ставки, благодаря чему изменяется стоимость кредита, что может изменить потребность в них;

3. Изменения нормы кредитования, что приводит к изменению кредитных ресурсов банков.

Управление денежной массой по п.1 и 2 осуществляется в рамках бюджетного процесса, управление по п.3 осуществляет Центральный банк РФ.

Статья 28. Центральный банк Российской Федерации

Центральный банк Российской Федерации является однофилиальным банковским учреждением.

Центральный банк выполняет банковские функции и функции контроля и управления денежной системой страны.

Как банковское учреждение Центральный банк является расчетно-эмиссионным банком.

Центральный банк не обладает кредитными функциями.

Центральный банк не имеет права покупать ценные бумаги.

Статья 29. Технический банковский Комитет

Разработка технических стандартов в области денежных технологий осуществляет Технический банковский Комитет при Правительстве Российской Федерации.

Статья 30. Очистка банковской системы

С целью очистки банковской системы Российской Федерации от брошенных и выморочных счетов осуществляется инвентаризация банковских счетов во всех банках Российской Федерации.

В течение одного года после вступления данного закона в действие все банковские счета, по которым не произойдет движения денежных средств или владелец счета не подтвердит свое существование, ликвидируются, а денежные средства с них направляются в доход федерального бюджета.

Претензии по списанным денежным средствам принимаются в течение двух лет. По окончании этого срока никакие претензии по списанным средствам не принимаются.

Денежная система РФ

• Денежная система
• Типы денежных систем
• Принципы денежной системы
• Денежная масса и ее основные агрегаты
• Эмиссия денег
• Денежный мультипликатор
• Уравнение Фишера

Денежная система Российской Федерации

Современная денежная система России, как и большинства других стран, основана на неразменных на золото деньгах. Основные положения денежной системы Российской Федерации определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в редакции от 10 января 2003 г.).

Наименование денежной единицы. Согласно данному Закону официальной денежной единицей (национальной валютой) Российской Федерации является рубль, который равняется 100 копейкам. В России в период с 1922 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец». После денежной реформы 1947 г. и вплоть до настоящего времени в России сохранилось единое название денежной единицы — «рубль», что было закреплено в принятом парламентом страны Законе «О денежной системе Российской Федерации» и в последующем Законе «О Центральном банке Российской Федерации».

Законом запрещен выпуск иных денежных единиц и денежных суррогатов, подчеркнута ответственность лиц, нарушающих единство денежного обращения. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организация обращения и изъятие их из обращения на территории Российской Федерации принадлежит ЦБ РФ.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банковские билеты (банкноты) и металлическая монета, образцы которых утверждаются Банком России. Банкноты и металлическая монета являются безусловными обязательствами ЦБ и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации по всем видам платежей, а также для зачисления на счета, вклады, депозиты и для перевода.

Закон разделил полномочия Правительства РФ и ЦБ РФ в области изготовления денежных знаков. Центральный банк РФ несет ответственность лишь за планирование объемов их производства.

В целях организации наличного денежного обращения на него возложены следующие функции:

• прогнозирование и организация производства банкнот и металлических монет;
• создание резервных фондов банкнот и монет;
• определение правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
• установление признаков платежности денежных знаков и порядка замены и уничтожения денежных знаков;
• утверждение правил ведения кассовых операций для кредитных организаций.

В 2002 г. Банк России ввел в действие Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на геррито- рии Российской Федерации» от 9 октября 2002 г. № 119-П (в редакции от 1 июня 2004 г.).

Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством (федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации», «О банках и банковской деятельности») устанавливается, что может служить в качестве обеспечения денежных знаков (товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства РФ. банков и других организаций и т.д.). Использование других видов обеспечения или нарушение основных правил обеспечения допускаться не должно.

Эмиссионный механизм представляет собой порядок выпуска денег в оборот и их изъятия из оборота. Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производят расчетно-кассовые центры Центрального банка РФ. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры.

Структура денежной массы в обороте рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюр н ости во всем объеме денежной массы.

Порядок прогнозного планирования денежного оборота включает систему прогнозных планов денежного оборота; органы, составляющие эти планы; совокупность показателей, определяемых с помощью этих планов; задачи, решаемые с помощью каждого плана.

Механизм денежно-кредитного регулирования представляет собой набор инструментов денежно-кредитного регулирования (методы); права и обязанности органов, осуществляющих денежно- кредитное регулирование; задачи и объекты денежно-кредитного регулирования.

Порядок установления валютного курса, или котировка валют, представляет собой соотношение валюты данной страны со стоимостью валют других стран, например 1 долл. = 36,7 руб. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходящий из золотого содержания различных валют. Однако, поскольку в настоящее время нив одной стране золотое содержание денежной единицы не фиксируется, используется способ котировки, учитывающий колебания покупательной способности национальных валют, а также спрос и предложение той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее популярный способ котировки основан на «корзине валют», при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в «корзину».

Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия и организации всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на коммерческие банки, осуществляющие кассовое обслуживание хозяйств.

Современные денежные системы не статичны. Они продолжают развиваться, становясь все более экономичными и эффективными. Общей тенденцией для денежных систем разных стран является расширение применения современной вычислительной электронной техники в организации денежного оборота. Все более широко используются «электронные деньги», представляющие собой не записи на бумажных носителях информации, а записи в форме электронных сигналов, прежде всего на магнитных или других носителях. Это позволяет значительно повысить долю безналичного оборота в совокупном денежном обороте, ускорить расчеты, обеспечить лучший контроль банков и налоговых органов за денежным оборотом, добиться существенной экономии издержек обращения.

Современная денежная система Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации основана на неразменных на золото деньгах, т.е. имеет бумажно-кредитный характер. Правовая основа денежной системы России — Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». Официальная денежная единица — рубль, разделенный на 100 копеек. Монопольное право эмиссии и изъятия наличных денег из обращения принадлежит Банку России. В области организации денежного обращения ЦБ РФ выполняет ряд важнейших функций:

• прогнозирует и организует производство, перевозку и хранение банкнот и монет, создаст резервные фонды банкнот и монет;
• устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
• определяет правила ведения кассовых операций (операций с наличными) для кредитных организаций;
• устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монет, порядок их уничтожения, а также замену поврежденных банкнот и монет на действующие.

В каналах наличного денежного обращения в настоящее время находятся два вида денежных знаков, являющихся безусловным обязательством Банка России и обязательных к приему во всех видах расчетов и платежей — банкноты (банковские билеты) и монеты. В настоящее время в обращении находятся банкноты достоинством 10, 50, 100. 500, 1000 и 5000 руб. и монеты достоинством 1, 2, 5, 10 руб., 1, 5, 10, 50 копеек.

Изготавливают денежные знаки на предприятиях Гознака. Центральный банк РФ проектирует банкноты: каждая банкнота имеет уникальную тематику рисунка и преобладающий цвет, а вся серия банкнот одного выпуска содержит общие элементы дизайна. Первым этапом создания банкнот является выполнение крупномасштабного рисунка с использованием компьютерных технологий; затем выполняется гравюра на металле, которая преобразуется в металлическое клише с многократно повторяющимся в реальном масштабе рисунком. С клише производится печать банкнот. При изготовлении банкнот последовательно используются три вида печати: офсетная, глубокая (металлографическая) и высокая (типографская).

Современные банкноты имеют набор средств защиты, затрудняющих их подделку. Например, банкнота достоинством 5000 руб., выпущенная в обращение в 2006 г., содержит элементы защиты (табл. 3.1).

Таблица 3.1. Признаки платежеспособности банкноты достоинством 5000 руб.